С развитием в России банковской системы начала развиваться и система ее распада. Рассмотрим признаки и последствия банкротства банковских организаций на основании Закона о неплатежеспособности банков.
Признаки банкротства банка
Согласно статье 2 Федерального Закона о банкротстве и несостоятельности, выделяют следующие основания для признания кредитной организации банкротом:
- признание арбитражным судом неспособности банка погасить свои долги перед кредиторами;
- не выполнение обязательств перед бюджетом Российской Федерации по обязательным платежам.
Если организация в течение двух недель не выполняет своих обязательств по возврату денежных средств кредиторам, а также стоимости активов не хватает, чтобы погасить долг, банк считается неспособным удовлетворить требования по платежам.
Помимо указанных выше признаков, существуют несколько причин, указывающих на банкротство финансовой организации:
- редактирование рабочего времени;
- снижение деловой репутации организации;
- экстренное увеличение ставки процента по депозитам;
- разбирательства с Банком России.
Процедура ликвидации кредитной организации при банкротстве
Прежде чем ликвидироваться, организация должна доказать, что были приняты меры по предупреждению возникновения банкротства.
На законодательном уровне закреплен следующий алгоритм действий:
- изменение экономической формы кредитной организации;
- назначение другого руководства по управлению банком;
- восстановление платежеспособности, согласно графику выплат.
Существует очередность выплат при банкротстве банка кредиторам:
- Первая очередь – физические и юридические лица, вклад в банке которых достигал 700 000 рублей. Граждане, которым сумма вклада необходима для предотвращения угрозы жизни и здоровью.
- Ко второй очереди относятся заемщики, которым требуются деньги для выплаты пособий заработной платы.
- В третьей очереди деньги должны быть выплачены иным контрагентам, малым предприятиям.
Согласно законодательству, оплата следующей очереди должна осуществляться только после полного расчета с предыдущей.
Последствия для вкладчиков и заемщиков
При банкротстве банка страдают прежде всего вкладчики, юридические лица и должники, так как изменяется порядок выплат. Когда в коммерческой организации принимается решение о назначении временной администрации, вкладчик обязан написать и подать заявление о выдаче суммы депозита. Так как коммерческая организация признана банкротом, то заявление подается в страховую компанию, в которой оно рассматривается 14 дней. Список банков, входящих в систему страхования вкладов по ссылке:
Стоит отметить, что законодательно закреплена сумма депозита в 1 400 000 рублей, которую банк обязан выплатить при любых условиях.
Отличия в процедуре банкротства предприятия от банкротства банка
В силу того, что спектр функций у банка выше, чем у организации, и также, список контрагентов более широкий, усложняется и сама процедура.
При банкротстве юридических лиц подается в арбитражный суд заявление о неспособности организации погасить обязательства перед конргагентами от самого должника, либо от конкурсного кредитора.
Если сумма обязательств перед кредиторами превышает 100 000 рублей, а погасить задолженность не предоставляется возможным в установленные сроки, юридическое лицо обязано самостоятельно подать заявление о банкротстве.
Процедура банкротства юридических лиц более расширена, чем у банка. Если в коммерческой организации процесс может складываться из назначения временного руководства, очередности выплат и реорганизации, то у юридического лица:
- мировое соглашение;
- финансовое оздоровление
- назначение другого руководства;
- продажа собственного имущества с целью расчетов полученными средствами с кредиторами. Данный процесс может длиться около 18 месяцев.
- наблюдение.
Также предусмотрена упрощенная процедура банкротства, при которой организация составляет промежуточный ликвидационный баланс для первоочередных платежей.
Еще одним отличием в процедуре банкротства у банков и юридических лиц является момент наступления самой неплатежеспособности.
У банков банкротство начинается уже через две недели отсутствия платежей кредиторам, а у организаций — через 3 месяца.
Таким образом, банкротство коммерческих организаций означает прекращение деятельности , а также прав и обязанностей перед кредиторами. Банкротом считаются только признанные арбитражным судом организации, у которых доказана неспособность погашения долгов перед кредиторами.
