Сам по себе онлайн-займ не облагается налогом — полученные в долг деньги не считаются доходом. Налог возникает только если заемщик получает выгоду: например, при прощении долга или получении процентов по займу, который он сам выдал. В остальных случаях платить налог с суммы займа физлицу не нужно.

Что это означает для заемщика

При получении онлайн-займа физлицу не требуется рассчитывать и платить налог, поскольку это временная заемная сумма. Однако важно понимать, что при изменении условий договора (например, списание части долга или получение прибыли по выданному займу) может появиться обязанность задекларировать доход в налоговой службе.

  • Основные данные: паспортные сведения, ИНН, банковская карта на имя заемщика.
  • Никаких дополнительных документов для налоговой при обычном займе не требуется.
  • Для оформления займа — возраст от 18 лет, гражданство РФ, активный телефон и карта.

Условия и требования

Займ может оформить любое дееспособное лицо при наличии необходимых документов и подтвержденных данных. Ниже приведена типовая таблица с требованиями:

Требование Зачем нужно Что будет, если отсутствует
Паспорт гражданина РФ Подтверждает личность и гражданство Анкета не будет одобрена
Банковская карта на имя заемщика Для перевода и идентификации Ошибка при зачислении средств
Телефон и e-mail Подтверждение контактов и безопасности Невозможно пройти верификацию
Возраст от 18 лет Соответствие законодательству Отказ в предоставлении займа

Пошаговая схема «Как рассчитать и уплатить налоги по онлайн-займу при необходимости»

  1. Определить, возник ли облагаемый доход — например, если долг прощен или заемщик получил прибыль по выданным займам.
  2. Рассчитать сумму дохода — исходя из прощенной или полученной суммы процентов.
  3. Определить налоговую ставку — обычно НДФЛ 13% (или 15% при превышении установленного порога).
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее до 30 апреля следующего года.
  5. Уплатить налог до 15 июля через онлайн-сервисы ФНС или банк.

Ставки, срок, переплата

Онлайн-займы между физлицами или заем у организации не являются налогооблагаемым доходом до тех пор, пока заемщик не получает материальную выгоду. Если же долг прощён, налог начисляется на сумму прощенного долга.

Упрощённый пример:

  • Был взят заем на 50 000 ₽, часть (20 000 ₽) прощена — налог считается с 20 000 ₽: 13% × 20 000 ₽ = 2 600 ₽ НДФЛ.
  • Если налоговая база выше порога, ставка может быть 15%.

Все точные суммы и формулировки отражаются в договоре и декларации 3-НДФЛ.

Что влияет на налоговую обязанность

Ситуация Налог Комментарий
Обычный возврат займа Нет Деньги не считаются доходом
Прощение долга Да, 13% Налог с суммы прощенного долга
Заем между физлицами с процентами Да, для того, кто получает проценты Проценты — это доход
Безвозвратный займ Да Признается доходом получателя

Почему могут отказать и что делать

  • Ошибки в паспорте или данных банковской карты.
  • Несоответствие возраста или гражданства РФ.
  • Недостаточная кредитная история или активные просрочки.
  • Несовпадение имени владельца карты и заемщика.

Как повысить шанс

  • Проверить корректность всех данных перед подачей.
  • Использовать свою именную карту и актуальные контакты.
  • Погасить существующие задолженности перед новым запросом.
  • Подготовить ИНН и постоянный адрес регистрации.

Риски и на что обратить внимание

  • Указание неверных данных может привести к отказу или недействительности договора.
  • При просрочке займа начисляются штрафы и пеня, возможна передача долга коллекторам.
  • Запрещено использовать чужую карту или аккаунт — это считается нарушением идентификации.
  • Перед подписанием внимательно изучить условия договора, особенно пункты о прощении долга и процентах.

Как оплатить или подтвердить налог (если он возник)

  • Через личный кабинет ФНС на сайте налоговой службы.
  • С помощью интернет-банка по реквизитам из уведомления.
  • Через терминал или кассу банка.
  • Срок зачисления платежа обычно до 3 рабочих дней, поэтому рекомендуётся не откладывать оплату на последний день.

Частые вопросы (FAQ)